近日，云煤能源(600792)非公開發(fā)行A股股票申請獲得中國證監(jiān)會受理。

(資料圖片僅供參考)

據(jù)了解，此次非公開發(fā)行的股票數(shù)量不超過2.97億股（含），即不超過本次非公開發(fā)行前公司總股本的30%。其中，云煤能源的控股股東昆鋼控股擬以現(xiàn)金認購數(shù)量不低于中國證監(jiān)會核準本次非公開發(fā)行A股股票數(shù)量的16.855%（含本數(shù)）。

此次非公開發(fā)行股票擬募集資金總額不超過人民幣12.00億元，募集資金主要用于“200萬噸/年焦化環(huán)保搬遷轉型升級”項目建設投資的資本性支出，項目的投資總額為35.62億元。

目前，云煤能源已經(jīng)以自有資產(chǎn)抵押方式向興業(yè)銀行(601166)股份有限公司昆明分行申請10億元貸款用于該項目建設，借款期限為11年，控股股東昆鋼控股通過質(zhì)押2.68億股的股票，為本次貸款提供連帶責任保證。

根據(jù)相關規(guī)定，在非公開發(fā)行前，公司需要公布最近五年被證券監(jiān)督管理部門和交易所采取監(jiān)管措施或處罰及相應的整改落實情況。資料顯示，近五年來云煤能源收到云南證監(jiān)局出具的警示函2封，其中一封因公司關聯(lián)交易披露不準確被警示。

據(jù)了解，在2019年云煤能源通過中間商云南集采貿(mào)易有限公司（以下簡稱“云南集采”）向云煤能源關聯(lián)企業(yè)銷售11.39億元焦炭。根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則該筆交易應為關聯(lián)交易，然而在財務報告中云煤能源卻將其劃分致非關聯(lián)交易。

為此，云南證監(jiān)局除了對云煤能源出具警示函外，還對中審眾環(huán)會計師事務所及注冊會計師楊漫輝、馬瑜采取了出具警示函措施的決定。

值得一提的是，在此次非公開發(fā)行獲得受理前，云煤能源對2022年半年報進行了更正。其中，更正最多的部分是第十節(jié)第十二項的“關聯(lián)方及關聯(lián)交易”。在該部分中，云煤能源多處增加了關聯(lián)方與關聯(lián)交易相關的金額。

在“購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易、采購商品/接受勞務情況表”中，云煤能源增加了關聯(lián)方寶鋼工程技術集團有限公司與寶武水務科技有限公司近2.6億的工程款；

在“關聯(lián)方擔保情況”中，云煤能源新增了昆鋼控股2.41億的關聯(lián)擔保；

在關聯(lián)方“應收項目”中，關聯(lián)方武鋼集團昆明鋼鐵股份有限公司的應收票據(jù)的賬面余額由原來的1.10億變更為11.86億元，關聯(lián)方應收票據(jù)的賬面余額合計由1.82億變更為12.64億。