近日，據(jù)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)消息，安徽潛山農(nóng)商銀行定增申請(qǐng)獲證監(jiān)會(huì)反饋意見(jiàn)，需補(bǔ)充披露多項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)未達(dá)標(biāo)原因、第一大客戶的基本情況等。
根據(jù)發(fā)行安排，潛山農(nóng)商銀行本次擬定向發(fā)行股份數(shù)量不超過(guò)1.5億股（含），募集資金總額不超過(guò)1.5億元（含）。本次定向發(fā)行的股票發(fā)行價(jià)格為1元/股；發(fā)行對(duì)象在認(rèn)購(gòu)股份的同時(shí)，須承諾每認(rèn)購(gòu)1股另行出資0.38元用于購(gòu)買(mǎi)不良資產(chǎn)。
定增說(shuō)明書(shū)中，潛山農(nóng)商銀行對(duì)定價(jià)依據(jù)予以說(shuō)明，該行表示，2021 年8 月25 日，安徽誠(chéng)信會(huì)計(jì)師事務(wù)所為本次定向募股出具了《安徽潛山農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司清產(chǎn)核資報(bào)告》，截止2021年6月末，該行清產(chǎn)核資后所有者權(quán)益總額為47054.65 萬(wàn)元，經(jīng)清產(chǎn)核資的每股凈資產(chǎn)為1.38 元/股。
不過(guò)，根據(jù)潛山農(nóng)商銀行披露數(shù)據(jù)顯示，截至2021年6月末，該行股本總額34042.18萬(wàn)股，股東權(quán)益為74252.74萬(wàn)元，計(jì)算可得每股凈資產(chǎn)為2.18元/股高于發(fā)行價(jià)格。證監(jiān)會(huì)要求該行補(bǔ)充披露本次定向發(fā)行價(jià)格和經(jīng)清產(chǎn)核資的每股凈資產(chǎn)較低于財(cái)務(wù)報(bào)告中每股凈資產(chǎn)的原因及合理性。
在核心監(jiān)管指標(biāo)方面，潛山農(nóng)商銀行的不良貸款率、撥備覆蓋率、一級(jí)資本充足率等指標(biāo)存在未達(dá)到監(jiān)管要求的情況。潛山農(nóng)商銀行需補(bǔ)充說(shuō)明監(jiān)管指標(biāo)不達(dá)標(biāo)的具體原因，本次定向發(fā)行后對(duì)各個(gè)監(jiān)管指標(biāo)的改善情況。
股份質(zhì)押方面，申請(qǐng)材料顯示，潛山農(nóng)商銀行存在25.77%股份被質(zhì)押的情況，其中13.16%的股份質(zhì)押給太湖農(nóng)商銀行，4.94%的股份質(zhì)押給黃山太平農(nóng)商銀行，4.70%的股份質(zhì)押給青陽(yáng)農(nóng)商銀行。該行需補(bǔ)充披露公司股份質(zhì)押的原因，股東與質(zhì)權(quán)人的關(guān)系，質(zhì)押是否影響公司的控制權(quán)穩(wěn)定。
潛山農(nóng)商銀行還需補(bǔ)充披露第一大客戶的基本情況，補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信及貸款情況，補(bǔ)充說(shuō)明日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，如何有效防范大股東干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)、不正當(dāng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易等。
此外，對(duì)于本次定向發(fā)行，律師未對(duì)投資者適當(dāng)性要求、認(rèn)購(gòu)資金來(lái)源等事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)。證監(jiān)會(huì)要求律師就本次發(fā)行決策程序的合法合規(guī)性發(fā)表明確意見(jiàn)，并按照《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號(hào)——定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)和發(fā)行情況報(bào)告書(shū)》的要求，對(duì)未明確發(fā)表意見(jiàn)的事項(xiàng)進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。
