2022年12月12日，創(chuàng)業(yè)板上市委舉行了2022年第85次審議會(huì)議，連續(xù)四年被航空工業(yè)下屬核心飛機(jī)主機(jī)廠客戶評(píng)為“優(yōu)秀供應(yīng)商”，“金牌供應(yīng)商”的安徽佳力奇先進(jìn)復(fù)合材料科技股份公司(以下簡稱“佳力奇”)，成功過會(huì)。
佳力奇專注于航空復(fù)材零部件的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售及相關(guān)服務(wù)，長期深耕于軍用航空領(lǐng)域。自成立以來，公司已承擔(dān)眾多型號(hào)航空復(fù)材零部件的研發(fā)、設(shè)計(jì)和制造，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于殲擊機(jī)、運(yùn)輸機(jī)、無人機(jī)、教練機(jī)、靶機(jī)、導(dǎo)彈等重點(diǎn)型號(hào)裝備。公司主營業(yè)務(wù)位于復(fù)合材料產(chǎn)業(yè)鏈的下游，通過熱壓罐成型工藝或熱壓機(jī)模壓成型工藝將預(yù)浸料生產(chǎn)加工為航空復(fù)材零部件。
值得注意的是，公司是連續(xù)四年被航空工業(yè)下屬核心飛機(jī)主機(jī)廠客戶評(píng)為“優(yōu)秀供應(yīng)商”，“金牌供應(yīng)商”的唯一復(fù)材零部件領(lǐng)域企業(yè)。路強(qiáng)合計(jì)可以實(shí)際控制的公司股份表決權(quán)比例達(dá)47.4623%，為公司的控股股東、實(shí)際控制人。
【資料圖】
報(bào)告期內(nèi)，佳力奇的營業(yè)收入為1.82億元、2.35億元、4.28億元和2.77億元;凈利潤為817.35萬元、5436.99萬元、1.29億元和6769.00萬元。
佳力奇擬公開發(fā)行數(shù)量不超過20,743,876股，占公司發(fā)行后總股本的比例不低于25%。預(yù)計(jì)募集資金11.22億元，用于先進(jìn)復(fù)合材料數(shù)智化生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)技術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目、先進(jìn)復(fù)合材料數(shù)智化制造系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目以及補(bǔ)充流動(dòng)資金。
目前主要軍用飛機(jī)主機(jī)廠均為航空工業(yè)下屬單位的行業(yè)格局，受此影響，國內(nèi)軍用領(lǐng)域的航空零部件制造企業(yè)普遍具有客戶集中度較高的特點(diǎn)。公司客戶覆蓋航空工業(yè)下屬多家飛機(jī)主機(jī)廠和科研院所、軍方科研生產(chǎn)單位以及國內(nèi)其他知名航空復(fù)材零部件制造商。
2019年度、2020年度、2021年度和2022年1-6月，公司向前五名客戶合計(jì)銷售占比分別為100.00%、99.93%、99.96%和99.98%，其中來源于中國航空工業(yè)集團(tuán)有限公司下屬單位的收入占比分別為99.86%、99.29%、99.57%和99.70%。公司客戶集中度較高，對(duì)主要客戶構(gòu)成一定依賴性。
上市委會(huì)議提出問詢的主要問題如下：
1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人按照暫定價(jià)結(jié)算的產(chǎn)品收入占比較大。請(qǐng)發(fā)行人說明軍方審定價(jià)和暫定價(jià)的差異對(duì)于未來財(cái)務(wù)報(bào)表的影響，是否會(huì)導(dǎo)致發(fā)行人經(jīng)營業(yè)績下降，針對(duì)暫定價(jià)格與審定價(jià)格差異風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。
2.請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合第一大供應(yīng)商與第一大客戶同受航空工業(yè)控制，預(yù)浸料專用、專采且占成本比例超過70%，以及工裝由第一大客戶提供等情況，說明：(1)與第一大客戶的“飛機(jī)復(fù)材零部件”銷售業(yè)務(wù)采用總額法確認(rèn)收入的合理性;(2)2021年11月18日發(fā)行人與第一大客戶集中以補(bǔ)充協(xié)議的方式對(duì)部分履約完成的加工承攬合同進(jìn)行修改的原因及合理性。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見。
（來源:界面AI）
