12月7日，多年前，洋河股份(002304.SZ)成立江蘇洋河投資管理有限公司(以下簡稱“洋河投資”)意在為滿足“公司戰(zhàn)略布局需要”打造一個(gè)投資平臺。如今，這個(gè)“投資平臺”卻似乎陷入了信托投資理財(cái)?shù)睦讌^(qū)。
12月3日，洋河股份(002304.SZ)發(fā)布公告稱，收到關(guān)于委托理財(cái)?shù)狡诒窘鸷褪找嫜悠趦陡兜男畔ⅰ?/p>
【信托產(chǎn)品存風(fēng)險(xiǎn)?】
全資子公司洋河投資于2021年12月2日，收到中信信托有限責(zé)任公司(以下簡稱“中信信托”或“受托人”)發(fā)來的信息文件。
文件顯示：該信托尚未足額收到債務(wù)人貴陽新世界房地產(chǎn)有限公司應(yīng)付回購本金及溢價(jià)。信托賬戶內(nèi)現(xiàn)金形態(tài)信托財(cái)產(chǎn)不足以支付B1、B2類信托受益權(quán)的本金和信托收益。受托人根據(jù)信托文件，決定延長B1、B2類信托受益權(quán)期限。
延期期間，各受益人的信托收益按照信托合同約定進(jìn)行計(jì)算。為努力保障信托受益人的利益，受托人已啟動司法處置程序，依法追索債權(quán)，并將繼續(xù)嚴(yán)格按照法律法規(guī)及信托文件的規(guī)定，勤勉盡責(zé)，督促相關(guān)方履約還款。如本信托后續(xù)有最新進(jìn)展，受托人將及時(shí)動態(tài)通知各受益人。
洋河投資于2020年5月29日，出資1.9億元，向中信信托認(rèn)購了相關(guān)信托計(jì)劃，約定每年的6月21日、12月21日分配信托收益，可以提前返還本金，產(chǎn)品到期日為2021年11月29日，兌付日為到期日十個(gè)工作日內(nèi)。
洋河投資分別于2020年12月21日收到該信托產(chǎn)品投資收益814.97萬元；2021年3月15日收到該信托產(chǎn)品本金9500萬元和投資收益166.16萬元;2021年6月21日，收到該信托產(chǎn)品投資收益360.01萬元;2021年11月29日，收到信托產(chǎn)品本金2248.65萬元。
截至12月3日，洋河投資共計(jì)收到信托產(chǎn)品本金1.17億元及投資收益1341.14萬元，剩余信托產(chǎn)品本金7251.35萬元及9500萬元在2021年6月21日之后的投資收益未及時(shí)收回。
2021年前三季度，洋河股份實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入約219.42億元，同比增長16.01%；歸屬于上市公司股東的凈利潤約為72.13億元，同比增長0.37%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤約為68.5億元，同比增長21.57%。
洋河股份表示，貨幣資金期末余額比上年末增長129.77%，主要系本期銷售收入增長，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量增加，以及本期贖回理財(cái)產(chǎn)品大于本期購買的理財(cái)產(chǎn)品所致;交易性金融資產(chǎn)期末余額比上年末下降54.32%，主要系本期到期贖回理財(cái)產(chǎn)品金額，大于本期購買的理財(cái)產(chǎn)品所致。
另外，在今年第三季度，洋河股份除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動損益以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益約為-1.6億元。
【偏好理財(cái)是傳統(tǒng)?】
從洋河股份此前歷年披露的財(cái)報(bào)來看，公司最早購買信托產(chǎn)品要追溯到2014年4月。根據(jù)彼時(shí)2014年年報(bào)顯示，洋河股份當(dāng)年4月3日開始斥資1.779億元購買了平安信托旗下的兩只產(chǎn)品。在整個(gè)2014年，洋河股份當(dāng)年的理財(cái)產(chǎn)品達(dá)到了14.45億元，其中“銀行短期理財(cái)產(chǎn)品”余額為4.52億元，“短期信托理財(cái)產(chǎn)品”余額達(dá)到9.93億元。
此后，2015年-2017年，洋河股份買入的信托理財(cái)產(chǎn)品分別達(dá)到11.45億元、10.41億元、67.75億元；2018年-2021年上半年，洋河股份的信托理財(cái)產(chǎn)品金額分別為85.67億元、104.41億元、121.20億元和127.34億元。
根據(jù)2021半年報(bào)理財(cái)數(shù)據(jù)顯示，洋河股份用來信托理財(cái)產(chǎn)品金額為127億元，同期銀行理財(cái)產(chǎn)品為66億元。其中，信托理財(cái)產(chǎn)品占比65%。
截至2021年6月30日，洋河股份至少購買了逾20只地產(chǎn)類信托計(jì)劃，主要包含陽光城、融創(chuàng)、富力、碧桂園、雅居樂、金科等知名地產(chǎn)公司的信托理財(cái)產(chǎn)品。
2020年5月19日，在洋河股份的業(yè)績說明會上，有投資者提問：“看到洋河在2019年報(bào)中，交易性金融資產(chǎn)有179.77億元，其他非流動性金融資產(chǎn)50.51億元，大部分都是信托理財(cái)產(chǎn)品，而資金投向基本上是房地產(chǎn)項(xiàng)目，是否發(fā)生過因?yàn)闊o法收回本金的情況，公司是通過什么方式保證理財(cái)資金的安全呢?”
對此，洋河股份回應(yīng)稱：在遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件等相關(guān)規(guī)定前提下，嚴(yán)格按照相關(guān)授權(quán)及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度進(jìn)行篩選并購買理財(cái)產(chǎn)品；多角度優(yōu)選標(biāo)的資產(chǎn)，并和國內(nèi)眾多管理能力強(qiáng)、資質(zhì)優(yōu)的金融機(jī)構(gòu)展開戰(zhàn)略合作，控制風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品收益的提高。
2021年5月21日，在洋河股份的業(yè)績說明會上，又有投資者針對洋河股份理財(cái)一事發(fā)問：“貴公司拿出過百億的資金進(jìn)行理財(cái)，是否有較詳細(xì)的使用計(jì)劃和預(yù)期收益，能否公布或說明一下?因?yàn)橛?jì)入當(dāng)期損益的理財(cái)收益會大幅影響當(dāng)期利潤，造成股價(jià)不確定性增強(qiáng)，作為小股東不敢輕易投資了。”
對此，洋河股份回應(yīng)稱：公司財(cái)務(wù)投資主要利用閑置資金進(jìn)行合理資產(chǎn)配置，理財(cái)類型分為信托風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)、銀行保本理財(cái)，并在股東大會授權(quán)額度下，本著風(fēng)險(xiǎn)可控、高收益優(yōu)先的原則分類實(shí)施。
