剛剛，上交所就藍(lán)光發(fā)展(600466,股吧)未在規(guī)定期間執(zhí)行已經(jīng)公開披露的2020 年度利潤分配方案，并且未就影響分紅的相關(guān)事項(xiàng)及時(shí)公告，風(fēng)險(xiǎn)提示不充分。為此，上交所對藍(lán)光發(fā)展、時(shí)任的兩名董事長、時(shí)任的兩名財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人予以通報(bào)批評(píng)，并對時(shí)任董秘予以監(jiān)管警示。

12月9日傍晚，上交所同時(shí)發(fā)布了《關(guān)于對四川藍(lán)光發(fā)展股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報(bào)批評(píng)的決定》以及《關(guān)于對四川藍(lán)光發(fā)展股份有限公司時(shí)任董事會(huì)秘書羅瑞華予以監(jiān)管警示的決定》。

根據(jù)上述決定書，“經(jīng)查明，2021 年 4 月 12 日，四川藍(lán)光發(fā)展股份有限公司（以 下簡稱公司）披露 2020 年度利潤分配方案公告，擬以利潤分配實(shí)施股權(quán)登記日實(shí)際有權(quán)參與股數(shù)為基數(shù)，向全體股東每 10 股 派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.85 元（含稅），預(yù)計(jì)派發(fā)現(xiàn)金紅利總金額為 255,548,517 元（含稅）。2021 年 5 月 20 日，公司召開股東大會(huì)審議通過上述利潤分配方案。2021 年 7 月 16 日，公司披露延緩實(shí)施 2020 年度利潤分配方案的公告稱，由于公司動(dòng)用大量自有資金保障公開市場債券兌付，而公開市場債券再融資環(huán)境未能得到改善，公司流動(dòng)性出現(xiàn)階段性緊張，部分債務(wù)未能如期償還。 截至公告日，公司尚未能籌集到 2020 年度利潤分配所需資金， 預(yù)計(jì)無法在 2021 年 7 月 20 日前完成利潤分配事宜，經(jīng)董事會(huì)決議擬延緩實(shí)施年度利潤分配方案；公司同時(shí)披露，上述分紅事宜納入公司后續(xù)債務(wù)重組整體方案中進(jìn)行考慮，將在明確具體分紅安排后進(jìn)行披露。”

與此同時(shí)，公司已于 2021 年 4 月 12 日對外披露并于 2021 年 5 月 20 日 召開股東大會(huì)審議通過了 2020 年度利潤分配預(yù)案，市場已對公司現(xiàn)金分紅事項(xiàng)形成明確預(yù)期。

“但公司未按照規(guī)則要求在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行公開披露的現(xiàn)金分紅方案，而是經(jīng)董事會(huì)審議后延緩實(shí)施，影響了投資者的合理預(yù)期。”

“同時(shí)，公司也未就影響分紅的相關(guān)事項(xiàng)及時(shí)公告，風(fēng)險(xiǎn)提示不充分。”

上交所指出，公司的上述行為違反了《上 市公司監(jiān)管指引第 3 號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》第七條，《股票上市規(guī)則》第 1.4 條、第 2.1 條、第 2.3 條、第 11.4.5 條等相關(guān)規(guī)定。

責(zé)任人方面，上交所表示，公司時(shí)任董事長楊鏗、楊武正作為公司主要負(fù)責(zé)人和信息披露第一責(zé)任人，時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人歐俊明、楊偉良作為財(cái)務(wù)管理負(fù)責(zé)人，均未勤勉盡責(zé)，未能有效執(zhí)行股東大會(huì)審議通過的利潤分配方案，亦未能確保公司及時(shí)披露影響分紅的不確定性風(fēng)險(xiǎn)，對公司上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。上述責(zé)任人的行為違反了《股票上市規(guī)則》第 2.2 條、第 3.1.4 條、第 3.1.5 條的規(guī) 定及其在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書》中做出的承諾。對于本次紀(jì)律處分事項(xiàng)，公司及有關(guān)責(zé)任人均回復(fù)無異議。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第 16.2 條、第 16.3 條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦 法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第 2 號(hào)— —紀(jì)律處分實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)規(guī)定，上海證券交易所（以下簡稱本所）作出如下紀(jì)律處分決定：對四川藍(lán)光發(fā)展股份有限公司及時(shí)任董事長楊鏗、楊武正，時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人歐俊明、楊偉良予以通報(bào)批評(píng)。對于上述紀(jì)律處分，本所將通報(bào)中國證監(jiān)會(huì)，并記入上市公司誠信檔案。

另外，對于時(shí)任董秘羅瑞華，上交所對其予以監(jiān)管警示。上交所表示，時(shí)任董事會(huì)秘書羅瑞華作為信息披露事務(wù)具體負(fù)責(zé)人，未勤勉盡責(zé)，未能確保公司及時(shí)披露影響分紅的不確定性風(fēng)險(xiǎn)，對公司上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，其行為違反了《股票上市規(guī)則》第 2.2 條、 第 3.1.4 條、第 3.2.2 條的規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人 員）聲明及承諾書》中作出的承諾。

另經(jīng)查明，羅瑞華作為時(shí)任董事會(huì)秘書，不參與公司年度分紅事項(xiàng)的決策和具體執(zhí)行，已經(jīng)按照規(guī)定督促公司就分紅事項(xiàng)履行決 策程序和信息披露義務(wù)，對相關(guān)進(jìn)展事項(xiàng)予以關(guān)注，并在利潤分配 決議作出后采取催促執(zhí)行、及時(shí)與監(jiān)管部門溝通確認(rèn)等手段，具有 一定履職盡責(zé)表現(xiàn)，可酌情予以考慮。

鑒于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第 16.1 條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》有關(guān)規(guī)定，我部作出如下監(jiān)管措施決定：對四川藍(lán)光發(fā)展股份有限公司時(shí)任董事會(huì)秘書羅瑞華予以監(jiān)管警示。

（圖片來源：上交所）