剛剛，上交所就藍光發(fā)展(600466,股吧)未在規(guī)定期間執(zhí)行已經(jīng)公開披露的2020 年度利潤分配方案，并且未就影響分紅的相關事項及時公告，風險提示不充分。為此，上交所對藍光發(fā)展、時任的兩名董事長、時任的兩名財務負責人予以通報批評，并對時任董秘予以監(jiān)管警示。
12月9日傍晚，上交所同時發(fā)布了《關于對四川藍光發(fā)展股份有限公司及有關責任人予以通報批評的決定》以及《關于對四川藍光發(fā)展股份有限公司時任董事會秘書羅瑞華予以監(jiān)管警示的決定》。
根據(jù)上述決定書，“經(jīng)查明，2021 年 4 月 12 日，四川藍光發(fā)展股份有限公司（以 下簡稱公司）披露 2020 年度利潤分配方案公告，擬以利潤分配實施股權登記日實際有權參與股數(shù)為基數(shù)，向全體股東每 10 股 派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.85 元（含稅），預計派發(fā)現(xiàn)金紅利總金額為 255,548,517 元（含稅）。2021 年 5 月 20 日，公司召開股東大會審議通過上述利潤分配方案。2021 年 7 月 16 日，公司披露延緩實施 2020 年度利潤分配方案的公告稱，由于公司動用大量自有資金保障公開市場債券兌付，而公開市場債券再融資環(huán)境未能得到改善，公司流動性出現(xiàn)階段性緊張，部分債務未能如期償還。 截至公告日，公司尚未能籌集到 2020 年度利潤分配所需資金， 預計無法在 2021 年 7 月 20 日前完成利潤分配事宜，經(jīng)董事會決議擬延緩實施年度利潤分配方案；公司同時披露，上述分紅事宜納入公司后續(xù)債務重組整體方案中進行考慮，將在明確具體分紅安排后進行披露。”
與此同時，公司已于 2021 年 4 月 12 日對外披露并于 2021 年 5 月 20 日 召開股東大會審議通過了 2020 年度利潤分配預案，市場已對公司現(xiàn)金分紅事項形成明確預期。
“但公司未按照規(guī)則要求在規(guī)定期限內執(zhí)行公開披露的現(xiàn)金分紅方案，而是經(jīng)董事會審議后延緩實施，影響了投資者的合理預期。”
“同時，公司也未就影響分紅的相關事項及時公告，風險提示不充分。”
上交所指出，公司的上述行為違反了《上 市公司監(jiān)管指引第 3 號——上市公司現(xiàn)金分紅》第七條，《股票上市規(guī)則》第 1.4 條、第 2.1 條、第 2.3 條、第 11.4.5 條等相關規(guī)定。
責任人方面，上交所表示，公司時任董事長楊鏗、楊武正作為公司主要負責人和信息披露第一責任人，時任財務負責人歐俊明、楊偉良作為財務管理負責人，均未勤勉盡責，未能有效執(zhí)行股東大會審議通過的利潤分配方案，亦未能確保公司及時披露影響分紅的不確定性風險，對公司上述違規(guī)行為負有責任。上述責任人的行為違反了《股票上市規(guī)則》第 2.2 條、第 3.1.4 條、第 3.1.5 條的規(guī) 定及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》中做出的承諾。對于本次紀律處分事項，公司及有關責任人均回復無異議。
鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第 16.2 條、第 16.3 條和《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦 法》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管規(guī)則適用指引第 2 號— —紀律處分實施標準》等有關規(guī)定，上海證券交易所（以下簡稱本所）作出如下紀律處分決定：對四川藍光發(fā)展股份有限公司及時任董事長楊鏗、楊武正，時任財務負責人歐俊明、楊偉良予以通報批評。對于上述紀律處分，本所將通報中國證監(jiān)會，并記入上市公司誠信檔案。
另外，對于時任董秘羅瑞華，上交所對其予以監(jiān)管警示。上交所表示，時任董事會秘書羅瑞華作為信息披露事務具體負責人，未勤勉盡責，未能確保公司及時披露影響分紅的不確定性風險，對公司上述違規(guī)行為負有責任，其行為違反了《股票上市規(guī)則》第 2.2 條、 第 3.1.4 條、第 3.2.2 條的規(guī)定及其在《董事（監(jiān)事、高級管理人 員）聲明及承諾書》中作出的承諾。
另經(jīng)查明，羅瑞華作為時任董事會秘書，不參與公司年度分紅事項的決策和具體執(zhí)行，已經(jīng)按照規(guī)定督促公司就分紅事項履行決 策程序和信息披露義務，對相關進展事項予以關注，并在利潤分配 決議作出后采取催促執(zhí)行、及時與監(jiān)管部門溝通確認等手段，具有 一定履職盡責表現(xiàn)，可酌情予以考慮。
鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第 16.1 條和《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法》有關規(guī)定，我部作出如下監(jiān)管措施決定：對四川藍光發(fā)展股份有限公司時任董事會秘書羅瑞華予以監(jiān)管警示。
（圖片來源：上交所）
