深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市委員會定于2022年11月11日召開2022年第79次上市委員會審議會議，屆時將對天鍵電聲股份有限公司(以下簡稱“天鍵股份”)、大連達利凱普科技股份公司(以下簡稱“達利凱普”)、中機寰宇認證檢驗股份有限公司(以下簡稱“中機認檢”)創(chuàng)業(yè)板IPO進行審核。
天鍵股份主營業(yè)務為微型電聲元器件、消費類、工業(yè)和車載類電聲產(chǎn)品、健康聲學產(chǎn)品的研發(fā)、制造和銷售。
主要產(chǎn)品為各類耳機產(chǎn)品，包括頭戴式耳機(無線頭戴、有線頭戴)、TWS耳機、入耳式耳機(無線入耳式、有線入耳式);除了面向終端消費者的耳機成品外，公司也同時經(jīng)營對講機配件和車載配件、聲學零部件(喇叭、麥克風)等，新拓展的業(yè)務產(chǎn)品包括助聽器、聽力輔助設備、定制耳機等健康聲學類產(chǎn)品以及音箱模組和麥克風等產(chǎn)品。
(資料圖)
2019年至2022年6月，天鍵股份實現(xiàn)營業(yè)收入分別為5.54億元、12.56億元、14.11億元、4.93億元;同期實現(xiàn)歸母凈利潤分別為827.95萬元、8060.23萬元、1.36億元、2938.75萬元。
2019年、2020年、2021年及2022年1-6月，公司對哈曼集團的銷售收入分別為14,821.95萬元、78,482.25萬元、82,823.43萬元及30,585.63萬元，占各期營業(yè)收入比重分別為26.75%、62.47%、58.71%及62.07%，預計2022年全年公司對哈曼集團的銷售收入為72,000.55萬元，占當期營業(yè)收入比重為57.57%。公司預計在未來一定時期內(nèi)仍將存在對哈曼集團的銷售收入占比較高的情形。
哈曼集團成立于1980年1月31日，于2017年被韓國三星電子收購。哈曼集團在全球音頻產(chǎn)品的研發(fā)和制造領域里處于領導地位，產(chǎn)品包括汽車音響、專業(yè)級音響及耳機、消費級音響及耳機等。公司與哈曼集團自2015年開始合作，向其銷售的產(chǎn)品主要包括TWS耳機、頭戴式耳機及入耳式耳機。因公司較高的產(chǎn)品及服務質(zhì)量，與哈曼集團的合作內(nèi)容持續(xù)深入，目前雙方已建立了較為穩(wěn)定的合作關(guān)系。
本次首次公開發(fā)行股票所募集的資金扣除發(fā)行費用后，將用于以下用途：
同日上會的達利凱普主營業(yè)務為射頻微波瓷介電容器的研發(fā)、制造及銷售，致力于向客戶提供高性能、高可靠性的電子元器件產(chǎn)品。公司目前主要產(chǎn)品包含射頻微波多層瓷介電容器(射頻微波MLCC)及射頻微波單層瓷介電容器(射頻微波SLCC)等，具有高Q值、低ESR、高自諧振頻率、高耐壓、高可靠性等特點，廣泛應用于民用工業(yè)類產(chǎn)品和軍工產(chǎn)品的射頻微波電路之中。
2019年至2022年6月，達利凱普實現(xiàn)營業(yè)收入分別為1.62億元、2.16億元、3.54億元、2.85億元;同期實現(xiàn)歸母凈利潤分別為4241.82萬元、4906.96萬元、1.14億元、1.11億元。
2022年1-6月，公司直接材料成本占主營業(yè)務成本比例為73.01%。公司生產(chǎn)所需原材料主要為電極漿料和瓷粉。從采購金額來看，鈀漿是公司最主要采購的原材料，報告期各期，鈀漿采購支出占發(fā)行人采購總額的比例分別為73.67%、80.63%、83.45%和74.80%。鈀漿的主要成分為金屬鈀，金屬鈀的價格變動是公司電極漿料采購價格變動的核心原因。報告期內(nèi)，金屬鈀價格呈上升趨勢，上漲幅度較大。
若公司不能有效的將原材料價格上漲壓力轉(zhuǎn)移到下游客戶，公司的經(jīng)營業(yè)績會面臨下降風險。以2022年1-6月為基準，假設發(fā)行人主要原材料價格上升或下降10.00%、20.00%和30.00%，發(fā)行人毛利將分別減少或增加4.47%、8.94%和13.40%，利潤總額將分別減少或增加5.78%、11.56%和17.34%，毛利率將分別減少或增加2.67個百分點、5.34個百分點和8.02個百分點，發(fā)行人毛利、利潤總額和毛利率對主要原材料采購成本變動的敏感度較高。若發(fā)行人不能有效的將原材料價格上漲壓力轉(zhuǎn)移到下游客戶，發(fā)行人的經(jīng)營業(yè)績會面臨下降風險。
本次發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費用后，將投入以下項目：
另一家企業(yè)中機認檢是一家全國性的車輛及機械設備第三方認證、檢驗檢測綜合性服務機構(gòu)，主營業(yè)務為汽車整車、軍用裝備、工程機械、特種設備、民航地面設備、零部件等產(chǎn)品檢驗檢測服務，以及產(chǎn)品認證、體系認證和服務認證等認證服務。
2019年至2022年6月，達利凱普實現(xiàn)營業(yè)收入分別為3.48億元、4.30億元、5.36億元、3.13億元;同期實現(xiàn)歸母凈利潤分別為5891.07萬元、8161.88萬元、1.02億元、6907.83萬元。
公司產(chǎn)品認證業(yè)務包括6大類強制性產(chǎn)品認證和10大類自愿性產(chǎn)品認證，報告期內(nèi)強制性產(chǎn)品認證分別產(chǎn)生收入4,877.47萬元、5,714.00萬元、7,823.31萬元和4,166.57萬元，占產(chǎn)品認證收入的比例分別為43.08%、60.14%、66.57%和68.31%。受放管服政策改革導致強制性產(chǎn)品認證目錄種類壓縮的影響，上述6大類強制性產(chǎn)品認證存在被調(diào)整為自愿性認證的可能，存在業(yè)務量下降進而導致認證業(yè)務收入下滑的風險。
本次發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費用后的凈額，將全部用于與公司主營業(yè)務相關(guān)的項目，具體將運用于以下項目：
（來源:界面AI）
頭圖來源：圖蟲
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