12月26日，證監(jiān)會披露對長安銀行定增申請的反饋意見，長安銀行需就關(guān)聯(lián)方授信、發(fā)行定價及決策程序合法合規(guī)性等方面予以補(bǔ)充說明。
定增說明書顯示，長安銀行此次擬定向發(fā)行不超過16億股股份，發(fā)行價格為3.09元/股，募集資金不超過49.44億元。
對于發(fā)行價格的確定，2020年6月29日，長安銀行曾召開2019年度股東大會，審議通過了《長安銀行增資擴(kuò)股方案》確定發(fā)行價格為2.78元/股。
然而，2021年9月15日，長安銀行召開第三屆董事會第六次會議，審議通過了《關(guān)于確定長安銀行增資擴(kuò)股價格的議案》，將增資價格調(diào)整為3.09元/股。
對此，證監(jiān)會要求長安銀行說明第三屆董事會第六次會議是否有權(quán)對2019年度股東大會審議通過的發(fā)行價格進(jìn)行調(diào)整，以上調(diào)整是否符合相關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，本次發(fā)行定價及決策程序是否合法合規(guī)。
一般而言，商業(yè)銀行增資擴(kuò)股定價以每股凈資產(chǎn)為主要依據(jù)。數(shù)據(jù)顯示，截至2019年末、2020年末，長安銀行歸屬于母公司每股凈資產(chǎn)分別為2.78元、3.09元。長安銀行此次增資擴(kuò)股價格調(diào)整或與兩個會計周期每股凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)變化相關(guān)。
此外，長安銀行還需補(bǔ)充披露本次定向發(fā)行申請材料涉及的發(fā)行方案是否與陜西銀保監(jiān)局批復(fù)的發(fā)行方案一致。
貸款集中度風(fēng)險一直以來都是監(jiān)管重點關(guān)注方向之一。根據(jù)申請材料，2019年、2020年、2021年1-9月，長安銀行單一客戶貸款集中度分別為7.26%、6.58%、5.44%。證監(jiān)會要求長安銀行補(bǔ)充披露第一大客戶的基本情況、報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信及貸款情況，說明關(guān)聯(lián)方授信監(jiān)管指標(biāo)是否達(dá)標(biāo)，是否存在行政處罰風(fēng)險。
長安銀行律師還需根據(jù)《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號——定向發(fā)行說明書和發(fā)行情況報告書》逐條進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見。
